الآثار السلبية لعمليات غسل الأموال وآليات الرقابة الداخلية للحد منها في الجهاز المصرفي المصري

نوع المستند : المقالة الأصلية

المؤلف

قسم المحاسبة کلية التجارة جامعة الاسکندرية الإسکندرية جمهورية مصر العربية

المستخلص

  تهدف ورقة العمل للتعرف على کافة الآثار السلبية لعمليات غسل الأموال الإقتصادية والسياسية والإجتماعية وتحديد أهم آليات الرقابة الداخلية للحد من وتخفيض تلک الآثار لبيان مدى إدراک وقبول العاملين بالبنوک المصرية لهذه الآثار وآليات الحد منها. ويتم ذلک من خلال تناول مفهوم وأهداف عمليات غسل الأموال ومراحلها ودوافع إرتکابها والمؤشرات على إرتکابها، إلى جانب علاقتها بالأشکال الأخرى من الجرائم المالية وعلى رأسها الفساد وأهم المؤشرات والسمات الأساسية لعمليات غسل الأموال، بالإضافة إلى عرض أهم الآثار السلبية لغسل الأموال وآليات الرقابة الداخلية للحد منها. وخلصت ورقة العمل الي تحديد أهم الاثار الاقتصادية والسياسية والاجتماعية لعملية غسل الاموال وتحديد أهم اليات الرقابة الداخلية التي يمکنها تخفيض تلک الاثار، وکذلک موافقة العاملون بالجهاز المصرفي المصري على الآليات المقترحة للحد من غسل الأموال نتيجة أن معظم تلک الآليات بالفعل جزء کبير منها تشتمل عليه التعليمات الصادرة للبنوک وبالتالي هم مدرکون لها بحکم وظائفهم.

الكلمات الرئيسية

ملفات

شارك

إرسال الاستشهاد إلى

الإحصائيات